【背景簡介】

黑社會性質(zhì)的組織犯罪是洗錢罪的七類上游犯罪之一。依據(jù)刑法191條規(guī)定，洗錢罪是指為掩飾、隱瞞毒品犯罪、黑社會性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪的所得及其產(chǎn)生的收益的來源和性質(zhì)，而提供資金賬戶，或者將財產(chǎn)轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金、金融票據(jù)、有價證券的，或通過轉(zhuǎn)賬或者其他支付結(jié)算方式轉(zhuǎn)移資金，或者跨境轉(zhuǎn)移資產(chǎn)，或者以其他方法掩飾、隱瞞犯罪所得及其收益的來源和性質(zhì)的行為。其中，黑社會性質(zhì)的組織犯罪包括組織、領(lǐng)導(dǎo)、參加黑社會性質(zhì)組織罪，入境發(fā)展黑社會組織罪，包庇、縱容黑社會性質(zhì)組織罪等罪名。

2018年掃黑除惡專項斗爭開展以來，人民銀行廣州分行始終堅持以高度的政治責(zé)任感和歷史使命感，深入貫徹黨中央關(guān)于掃黑除惡專項斗爭決策部署，圍繞“打財斷血、行業(yè)整治、長效常治”等重點任務(wù)，組織全省金融系統(tǒng)打好“風(fēng)險監(jiān)測、資金分析、破案攻堅、黑財凍結(jié)”組合拳，高站位、高層次、高標(biāo)準(zhǔn)地搭建金融領(lǐng)域掃黑除惡長效工作機制，有力推動專項斗爭向縱深發(fā)展，人民銀行廣州分行2018-2020年連續(xù)三年榮獲“全國掃黑除惡專項斗爭先進單位”。

人民銀行廣州分行成功推動全國掃黑辦、公安部督辦涉黑案

下游洗錢罪判決

——廣東佛山謝某群、王某彬、黃某涉黑洗錢案

★案情簡介

2013年起，以謝某忠為首的黑社會性質(zhì)組織與走私集團勾結(jié)，以黑護私、以私斂財，非法獲利共計超過人民幣1億元。為掩飾、隱瞞組織、領(lǐng)導(dǎo)黑社會性質(zhì)組織犯罪所得及產(chǎn)生的利益，謝某忠兒子謝某群、侄女婿王某彬、女婿黃某在明知謝某忠的資金系黑社會性質(zhì)的組織犯罪所得的情況下，配合謝某忠實施了一系列洗錢行為，采取提供賬戶資金、買賣或投資等方式協(xié)助轉(zhuǎn)移、轉(zhuǎn)換財產(chǎn)，洗錢金額累計達8847.45萬元人民幣、3000萬元港幣。2020年4月1日，佛山市中級人民法院二審裁定謝某群、王某彬、黃某三人的行為均已構(gòu)成洗錢罪，判處有期徒刑五年六個月、三年三個月、一年九個月，并分別處罰金人民幣400萬元、200萬元、60萬元，同時沒收被告人王某彬所退贓款人民幣4294750元上繳國庫。

( 圖片來源：佛山市中級人民法院)

廣東省謝某忠案是全國掃黑辦、公安部督辦的重大涉黑專案，并指定佛山市異地用警偵辦。中國裁判文書網(wǎng)信息顯示，謝某群、王某彬、黃某是目前廣東省以洗錢罪判決、洗錢金額最大、判處罰金金額最大的案件。

★洗錢的主要手法

通過投資設(shè)立公司掩飾資金。犯罪分子將犯罪所得以出資形式投資設(shè)立公司，從公司營業(yè)收入中回收資金，以轉(zhuǎn)移財產(chǎn)及掩飾犯罪所得的資金性質(zhì)。例如，謝某忠通過收購汽車服務(wù)公司、注冊成立投資公司、注資入股混凝土公司，以直系親屬作為上述公司實際控制人，將上游犯罪所得與公司日常經(jīng)營所得混淆以轉(zhuǎn)移資產(chǎn)。謝某忠通過支付450萬元現(xiàn)金收購汕頭市某汽車服務(wù)公司及其澄海分店，通過控制賬戶轉(zhuǎn)賬1000萬元給汕頭市某投資公司作為注冊資本與他人共同注冊成立公司，通過其兒子謝某群銀行賬戶向控制的投資公司賬戶轉(zhuǎn)賬513萬元，加上該投資公司自有資金，共計1029.08萬元注資入股汕頭市某混凝土公司，并由謝某忠兒子謝某群擔(dān)任汽車服務(wù)公司、投資公司的法定代表人和混凝土公司的股東，負責(zé)實際經(jīng)營。謝某群通過投資設(shè)立公司共協(xié)助掩飾犯罪資金1963萬元。

 圖1  通過投資設(shè)立公司掩飾資金性質(zhì)

通過購買房產(chǎn)轉(zhuǎn)換資產(chǎn)。犯罪分子通過現(xiàn)金或控制賬戶轉(zhuǎn)賬方式，購置大量房地產(chǎn)，以實現(xiàn)犯罪所得及犯罪收益的轉(zhuǎn)換。例如，謝某忠通過直系親屬及姻親把犯罪所得資金用于購買境內(nèi)外房產(chǎn)轉(zhuǎn)移、轉(zhuǎn)換財產(chǎn)。一是通過其兒子謝某群，以謝某群名下某香港公司名義購買香港某商品房，價值3000萬元港幣；通過銀行控制賬戶轉(zhuǎn)賬給謝某群購買汕頭市某花園1套復(fù)式商鋪和3套公寓，合計826.73萬元。二是通過侄女婿王某彬，以現(xiàn)金及銀行控制賬戶轉(zhuǎn)賬支付方式，以王某彬名義購買汕頭市某花園9套復(fù)式商鋪及2個車位，合計3343.93萬元人民幣。三是通過女婿黃某，以黃某名義購買1套復(fù)式商鋪作為汕頭市某珠寶商行經(jīng)營場所，并多次給予黃某現(xiàn)金300萬元用于珠寶商行經(jīng)營和日常開支，合計1189.37萬元人民幣。

 圖2  通過購買房產(chǎn)轉(zhuǎn)換資產(chǎn)

通過購買宅基地建房轉(zhuǎn)換資產(chǎn)。犯罪分子以控制賬戶轉(zhuǎn)賬方式，通過購買宅基地建房以實現(xiàn)犯罪所得及犯罪收益的轉(zhuǎn)換。例如，謝某忠以其兒子謝某群名義受讓汕頭市新溪鎮(zhèn)某宅基地使用權(quán)，并指令控制賬戶轉(zhuǎn)賬支付轉(zhuǎn)讓金540萬元；謝某群委托汕頭市某建筑公司承包上述地塊的建筑工程，其中334.54萬元工程款由謝某忠給其的錢以及經(jīng)營某汽車服務(wù)公司所得共同支付，150萬元工程款由謝某忠控制賬戶轉(zhuǎn)賬支付。謝某群共用該方式協(xié)助轉(zhuǎn)換資金1024.54萬元。

圖3  通過購買宅基地建房轉(zhuǎn)換資產(chǎn)

以購買銀行理財產(chǎn)品掩飾犯罪資金。謝某忠為了掩飾犯罪所得，通過控制賬戶轉(zhuǎn)賬的方式把500萬元轉(zhuǎn)賬到其侄女婿王某彬賬戶，隨后將該資金轉(zhuǎn)賬到王某彬妻子的銀行賬戶購買理財產(chǎn)品。

圖4  以購買銀行理財產(chǎn)品掩飾犯罪資金

★反洗錢部門發(fā)揮的職能作用

加強宣講推動洗錢犯罪偵查。人民銀行廣州分行印制并向各有關(guān)單位贈送《推動洗錢罪判決工作指引》，大力宣講洗錢罪的相關(guān)法規(guī)以及司法解釋、各類洗錢犯罪的典型案例和取證指引，加大打擊洗錢犯罪精準(zhǔn)度。

協(xié)調(diào)會商達成取證共識。人民銀行廣州分行和佛山市中心支行積極加強同有關(guān)單位的合作機制建設(shè)，在經(jīng)辦洗錢刑事案件中主動發(fā)揮橋梁作用，協(xié)調(diào)有關(guān)單位發(fā)揮各自職能優(yōu)勢，在洗錢犯罪證據(jù)收集和審查方面互相配合，及時根據(jù)案件偵辦進展和需要就案件進行磋商，共同對案件事實和證據(jù)分類梳理、細致審查、縝密分析、反復(fù)推敲，逐步完善后達成取證共識，形成依法、及時、有效懲治洗錢犯罪的合力。

準(zhǔn)確完整取證奠定成案基礎(chǔ)。人民銀行廣州分行和佛山市中心支行根據(jù)案件分析研判結(jié)果，認真組織金融機構(gòu)準(zhǔn)確高效地配合開展調(diào)查取證工作，節(jié)省反復(fù)補充取證的時間，為不斷加大打擊廣東洗錢犯罪力度奠定了良好的基礎(chǔ)。

★案例評析

該洗錢案件發(fā)生在《刑法修正案（十一）》實施之前，在洗錢罪“明知”的主觀構(gòu)成要件認定方面，審理法院認定，被告人對黑社會性質(zhì)犯罪組織長期所實施的多種違法、犯罪行為的總體情況是明知的，對黑社會性質(zhì)組織下的某宗或者某宗犯罪的具體過程可能存在不清楚的情況；參與對涉案資金的掩飾、隱瞞，雖然對具體某筆資金出自某宗違法犯罪行為可能存在不清楚的情況，但不影響被告人的行為已成就洗錢罪的主觀構(gòu)成要件，不能阻卻其對明知涉案資金是黑社會性質(zhì)組織下違法犯罪所得及收益，而實施掩飾、隱瞞其來源、性質(zhì)的行為依法承擔(dān)洗錢罪之刑事責(zé)任。

人民銀行作為反洗錢行政主管部門，將繼續(xù)深化同司法部門的合作，積極發(fā)揮金融情報職能作用和資金分析優(yōu)勢，協(xié)助辦案部門精準(zhǔn)識別各類洗錢手段和配合提供洗錢犯罪證據(jù)，形成防范和打擊洗錢犯罪的工作合力，維護經(jīng)濟金融管理秩序。

（以上圖文轉(zhuǎn)載自中國人民銀行廣州分行微信公眾號）