近期，由AUSTRAC金融情報(bào)中心（Fintel Alliance）與澳大利亞聯(lián)邦警察合作完成并發(fā)布一份《“布谷鳥洗錢”反金融犯罪指南》，為什么發(fā)布這一指南，為什么會(huì)關(guān)注 “布谷鳥洗錢”，源于去年2020年8月的一則新聞——

一、中國留學(xué)生淪為洗錢工具

肺炎疫情期間，澳洲經(jīng)濟(jì)遭受重創(chuàng)，但是洗錢這一“產(chǎn)業(yè)”卻在蓬勃發(fā)展。澳洲的國際留學(xué)生正在淪為有組織犯罪集團(tuán)的洗錢工具。

澳洲警方在一份情報(bào)備忘錄中提到，一些犯罪集團(tuán)主要利用來自中國大學(xué)生，通過威脅或現(xiàn)金誘騙的方式來將“黑錢”合法化。澳洲滅罪委員會(huì)(Australian Crime Commission）估計(jì)所涉及的資金高達(dá)數(shù)億澳元。警方已經(jīng)曝光了在悉尼和墨爾本的幾個(gè)犯罪網(wǎng)絡(luò)，但在幾乎所有城市都有此類活動(dòng)。大部分需要洗白的不法資金來自新州和昆州的巨額大麻交易，還有一些是毒品銷售所得?？煽ㄒ蚝捅就ㄟ^澳洲港口輸入澳洲境內(nèi)。新州有組織犯罪偵查隊(duì)指揮官Martin Fileman說，這是一個(gè)嚴(yán)重的問題，在全澳范圍內(nèi)都存在這種犯罪活動(dòng)。

澳洲的“布谷鳥化整為零洗錢犯罪團(tuán)伙”現(xiàn)在洗白那些毒品銷售所得的不法資金。冰毒和可卡因等毒品被與三合會(huì)（Triad）有關(guān)的犯罪網(wǎng)絡(luò)運(yùn)進(jìn)了澳洲。這種洗錢方式已經(jīng)存在多年，但在疫情期間蓬勃發(fā)展。

“這些犯罪集團(tuán)會(huì)把錢交給匯款人，比如說中國的匯款人。而這些中國的匯款人又會(huì)把錢分給50個(gè)學(xué)生，然后這些學(xué)生會(huì)把這些錢存入他們的銀行賬戶里，每次存入的金額在1萬澳元以下以避免交易被報(bào)到澳洲交易報(bào)告分析中心那里。犯罪團(tuán)伙會(huì)利用這些人，留學(xué)生每人拿到9999澳元，然后把這些錢存入被告知的特定賬戶。通過‘布谷鳥洗錢’，這些錢有時(shí)會(huì)被存入一些陌生的賬戶。一旦非法資金進(jìn)入這些合法賬戶，犯罪分子就可以把錢再取出來，”Fileman說道。一些陷入經(jīng)濟(jì)困境中的大學(xué)生在尋找輕松的掙錢方式而從事洗錢，而犯罪團(tuán)伙會(huì)聲稱這種操作不犯法。另外，還有一些大學(xué)生因?yàn)槭艿酵{而被逼迫這樣做。上個(gè)月有消息稱，中國學(xué)生正在成為“虛擬綁架”的受害者，犯罪集團(tuán)因此而凈賺300多萬澳元。一些年輕的受害者被騙，假裝自己被綁架，以此要求親屬支付贖金。

二、何為“布谷鳥洗錢”

布谷鳥洗錢是一種洗錢模式，指犯罪分子跨境轉(zhuǎn)移來自于非法活動(dòng)的犯罪所得資金。“布谷鳥洗錢”得名于該洗錢模式與布谷鳥行為的相似之處。布谷鳥總把自己的蛋產(chǎn)在其他鳥類的巢中，由其他鳥類在不知情的情況下替它們孵化并養(yǎng)育后代。與之類似，三方賬戶對(duì)轉(zhuǎn)入其賬戶中的犯罪所得資金毫不知情。

專業(yè)洗錢集團(tuán)會(huì)收買境外匯款體系，與之合作進(jìn)行布谷鳥洗錢。通常，收款賬戶以為匯入的是正常資金，并且對(duì)犯罪所得資金毫不知情。但也存在某些情況——收款賬戶意識(shí)到了其賬戶存在可疑行為，卻采取故意忽視的態(tài)度。還有一些情況，海外匯款人聘請(qǐng)匯款服務(wù)商向其自己的賬戶轉(zhuǎn)賬，以躲避國外政府的資金監(jiān)管或稅法監(jiān)管。

布谷鳥洗錢運(yùn)作模式如下:

1. 客戶通過匯款服務(wù)商將合法資金轉(zhuǎn)給境外收款賬戶。

2. 該匯款服務(wù)商被犯罪集團(tuán)收買，協(xié)助代替進(jìn)行洗錢活動(dòng)。被收買的匯款服務(wù)商并沒有將匯款轉(zhuǎn)給收款賬戶。

3. 被收買的匯款人將轉(zhuǎn)賬詳情(包括轉(zhuǎn)賬金額 和收款賬戶詳情)提供給專業(yè)洗錢集團(tuán)。

4. 專業(yè)洗錢集團(tuán)在當(dāng)?shù)毓陀萌藛T (“藍(lán)精靈”)。他們與犯罪分子合作，收集轉(zhuǎn)賬等額現(xiàn)金。

5. 藍(lán)精靈們將現(xiàn)金存入當(dāng)?shù)厥湛钯~戶 (“布谷鳥巢”)。

6. 大額現(xiàn)金通常會(huì)被分割為低于報(bào)告閾值（澳大利亞是不到1萬美元）的小額款項(xiàng)，這一步驟被稱為“拆分”。

7. 資金一旦存入收款賬戶，被收買的匯款服務(wù)商就會(huì)將匯款人的合法資金轉(zhuǎn)移給犯罪集團(tuán)。

典型的“布谷鳥洗錢”模式包含以下要素:

對(duì)沖:沒有實(shí)際資金轉(zhuǎn)移的跨境價(jià)值轉(zhuǎn)移。

拆分:大筆現(xiàn)金會(huì)被拆分成多筆小額資金，以低于報(bào)告閾值的金額進(jìn)行交易，避免單筆大額轉(zhuǎn)賬。

“藍(lán)精靈”或三方代理:由第三方個(gè)人代表洗錢集團(tuán)向境外賬戶存入現(xiàn)金存款。

匯款人:向境外賬戶中轉(zhuǎn)賬。

收款賬戶:接受海外匯款。

犯罪所得資金:來源于非法活動(dòng)的現(xiàn)金。

任何接受海外匯款的收款人或收款公司都可能成為目標(biāo)賬戶。以下幾種類型的客戶更容易受到攻擊:

· 僑民

· 進(jìn)出口商

· 國際交換生

· 國際投資者

· 希望定居當(dāng)?shù)氐囊泼?/span>

三、如何應(yīng)對(duì)“布谷鳥洗錢”

如果某賬號(hào)參與了布谷鳥洗錢，單個(gè)金融指標(biāo)難以成為決定性判斷依據(jù)。因此，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)以下三大指標(biāo)和一系列細(xì)分指標(biāo)，結(jié)合業(yè)務(wù)知識(shí)進(jìn)行進(jìn)一步監(jiān)控。

1、人口指標(biāo)

（1）客戶同一天在多個(gè)分支機(jī)構(gòu)或ATM機(jī)上進(jìn)行現(xiàn)金存款。

（2）客戶的現(xiàn)金存款交易地與賬戶持有者所在地不同。

（3）客戶短時(shí)間內(nèi)在同一地點(diǎn)進(jìn)行了多次現(xiàn)金存款。

（4）客戶在分行機(jī)構(gòu)(分行內(nèi)服務(wù))和分行的ATM 機(jī)上進(jìn)行了現(xiàn)金存款。

（5）客戶在ATM機(jī)上的現(xiàn)金存款金額低于監(jiān)管閾值。

2、賬戶指標(biāo)

（1）賬戶持有者為失業(yè)人員、退休人員或?qū)W生。

（2）賬戶連續(xù)收到來自不同地區(qū)的現(xiàn)金存款。

（3）同一賬戶接連收到來自不同三方賬戶的匯款。

（4）賬戶收到的多筆現(xiàn)金存款金額都低于1萬美元。

（5）現(xiàn)金存款與賬戶持有者的預(yù)期交易活動(dòng)不符。

（6）使用一張卡(由國內(nèi)或國際金融機(jī)構(gòu)簽發(fā)) 或通過手機(jī)號(hào)碼在 ATM 機(jī)上對(duì)多個(gè)賬戶進(jìn)行現(xiàn)金存款。

（7）現(xiàn)金存款與國際資金轉(zhuǎn)賬指令(international funds transfer instruction，IFTI)報(bào)告是否相匹配。請(qǐng)注意:如果無法提供 IFTI 報(bào)告，那么這筆 交易可能是未經(jīng)注冊(cè)的匯款活動(dòng)。

3、存款人指標(biāo)

（1）個(gè)人向多個(gè)收款賬戶轉(zhuǎn)入現(xiàn)金存款。

（2）同一存款人在同一或多個(gè)地區(qū)向第三方賬戶 進(jìn)行多次現(xiàn)金存款(第三方現(xiàn)金存款)，或 是在一臺(tái) ATM 機(jī)上進(jìn)行多次存款。

（3）現(xiàn)金存款活動(dòng)發(fā)生地與賬戶持有者所在地相 距甚遠(yuǎn)。

（4）多個(gè)存款人使用同個(gè)賬戶信息(例如重復(fù)使 用的名字或電話號(hào)碼)進(jìn)行多次存款。

（5）存款人信息如姓名或首字母縮寫有編造嫌疑。

如果您識(shí)別到可能與布谷鳥洗錢有關(guān)的欺詐活動(dòng)指標(biāo)，應(yīng)根據(jù)以下要素進(jìn)行全面評(píng)估并應(yīng)對(duì):

（1）確認(rèn)第三方與賬戶持有者之間是否有明顯關(guān)系

（2）調(diào)查收到的款項(xiàng)是否與匯款有關(guān)，以及賬戶持有者是否清楚海外匯款和/及本地匯款業(yè)務(wù)的細(xì)節(jié)

（3）如果可能，聯(lián)系海外同行，確認(rèn)關(guān)于海外資金來源的更多信息

（4）保留第三方存款人的監(jiān)控錄像或圖像，幫助識(shí)別相關(guān)行為和支持相關(guān)執(zhí)法。

就指標(biāo)本身而言，單個(gè)指標(biāo)并不就代表著非法活動(dòng)的存在。但是，如果注意到一項(xiàng)活動(dòng)符合一系列指標(biāo)，或者觀察到其他可疑活動(dòng)，請(qǐng)通知相關(guān)的合規(guī)人士和機(jī)構(gòu)。

四、“布谷鳥洗錢”案例研究

西澳大利亞州警察部隊(duì) (WAPF) 反洗錢小組根據(jù)《1913 年刑法匯編法》(WA)第 563A 條，對(duì)一名犯罪分子發(fā)起了四項(xiàng)洗錢罪指控。

早些時(shí)候，金融情報(bào)中心和 WAPF 于 2020 年 7 月發(fā)起了一項(xiàng)聯(lián)合行動(dòng)，調(diào)查西澳的疑似布谷鳥洗錢活動(dòng)。2019 年 9 月至 2020 年 9 月期間， AUSTRAC金融情報(bào)中心識(shí)別并偵破了在珀 斯地區(qū)進(jìn)行了多次低額現(xiàn)金存款的犯罪活動(dòng)。

調(diào)查發(fā)現(xiàn)，一名犯罪分子幫助海外一洗錢集團(tuán)進(jìn)行了約43萬美元的洗錢活動(dòng)。其 進(jìn)行操作的現(xiàn)金由洗錢集團(tuán)的一名當(dāng)?shù)爻蓡T提供。集團(tuán)通過加密信息發(fā)送指令。收到指令后，該人員會(huì)向分散于珀斯各地的指定三方賬戶中存入現(xiàn)金。

現(xiàn)金存款以個(gè)人名義通過智能存款機(jī) (IDM)或者匯款機(jī)構(gòu)分行服務(wù)存入三方賬 戶中。IDM 機(jī)會(huì)設(shè)定交易額上限，防止個(gè)人進(jìn)行大筆金額存款，遇到這種情況時(shí)，個(gè)人就有可能使用分行服務(wù)進(jìn)行存款交易。

資料來源：AUSTRAC 公私合營組織金融情報(bào)中心、騰訊網(wǎng)