★案情簡(jiǎn)介
1、廣東佛山黃某明涉貪腐洗錢案。2010年至2015年期間，張某作為廣東省佛山市某區(qū)國土城建和水務(wù)局常務(wù)副局長，利用職務(wù)便利，非法收受他人財(cái)物共計(jì)人民幣665萬元，后將財(cái)物交由其妻子黃某明管理。黃某明在明知上述財(cái)物是張某受賄犯罪所得的情況下，為了掩飾、隱瞞其來源和性質(zhì)，通過提供資金賬戶、虛高交易、購買房產(chǎn)等方式協(xié)助轉(zhuǎn)移、轉(zhuǎn)換了上述部分財(cái)物共計(jì)339萬元。鑒于黃某明到案后提供重要線索，從而得以偵破其他案件，有立功表現(xiàn)，2020年12月，佛山市某區(qū)人民法院判決黃某明犯洗錢罪，判處有期徒刑三年，緩刑四年，并處罰金人民幣二十萬元。2、廣東惠州鐘某華涉貪腐洗錢案。鐘某華系原廣東省惠州市某縣常務(wù)副縣長鐘某挺的侄子。2010年，鐘某挺利用職務(wù)便利，為惠州某實(shí)業(yè)公司分包某小區(qū)“三舊”改造工程提供便利。2012年，鐘某挺向該公司負(fù)責(zé)人索要人民幣200萬元。2013年，鐘某華在明知鐘某挺提供的款項(xiàng)為受賄犯罪所得情況下，仍通過提供本人資金賬戶和購買大額保險(xiǎn)產(chǎn)品并提前退保等方式將鐘某挺受賄款進(jìn)行“洗白”。2020年10月，惠州市某區(qū)人民法院判決被告人鐘某華犯洗錢罪，判處有期徒刑二年，緩刑三年，并處罰金人民幣十二萬元。3、廣東河源戴某輝涉貪腐洗錢案。2014年至2019年4月間，戴某輝在明知其妹夫黃某才（廣東省河源某縣公安局交警大隊(duì)長，被判受賄罪）所掌握的財(cái)物與其收入明顯不相符的情況下，仍將黃某才交由其管理的受賄所得款約20萬元，以自己的名義放貸給他人，以掩飾、隱瞞犯罪所得。2020年9月，河源市某縣人民法院對(duì)該案作出一審判決，被告人戴某輝因協(xié)助將黃某某受賄犯罪所得放貸給他人，構(gòu)成洗錢罪，被判處有期徒刑一年、緩刑二年，并處罰金人民幣一萬元。
★洗錢的主要做法
通過虛高交易掩飾犯罪資金。佛山黃某明案中，2015年行賄人廖某按張某要求，共轉(zhuǎn)賬500萬元到云南某茶廠銀行賬戶，某茶廠扣減與張某妻子黃某明控制的某貿(mào)易公司之間日常購茶葉款項(xiàng)282萬元后，發(fā)送了價(jià)值114.48萬元的茶葉給該貿(mào)易公司，并將余款103.52萬元轉(zhuǎn)入黃某明銀行賬戶，張某隨后讓黃某明從該貿(mào)易公司將價(jià)值不到300萬元的茶葉送貨給廖某。黃某明利用該貿(mào)易公司，以明顯高出市場(chǎng)價(jià)格向行賄人出售茶葉的方式，協(xié)助張某掩飾200萬元受賄資金。
通過購買房產(chǎn)轉(zhuǎn)換資產(chǎn)。佛山黃某明案中，張某受賄犯罪所得財(cái)物由黃某明管理，黃某明協(xié)助轉(zhuǎn)移、轉(zhuǎn)換受賄所得共計(jì)339萬元。除通過虛高交易掩飾200萬元受賄資金外，黃某明還使用其中部分受賄款分別購買了云南省某市的某處房產(chǎn)和車位（58.74萬元）和廣東某市的一處商鋪（80萬元），后將該房產(chǎn)和車位出售，通過自己的銀行賬戶收取房款人民幣60萬元。
提供資金賬戶轉(zhuǎn)移受賄資金。惠州鐘某華案中，2013年鐘某華根據(jù)鐘某挺的要求以自己名義開立銀行卡，并以現(xiàn)金方式將鐘某挺控制的人民幣363萬元（其中200萬元為鐘某挺受賄款），于開戶后不久短時(shí)間內(nèi)分多次共6筆大額現(xiàn)金存入該銀行卡。佛山黃某明案也存在提供資金賬戶的洗錢手法，如黃某明通過自己的銀行賬戶接收張某的受賄所得和以受賄款購買房產(chǎn)后出售該房產(chǎn)取得的款項(xiàng)。
以躉交方式集中購買大額分紅型保險(xiǎn)產(chǎn)品并提前退保。惠州鐘某華在鐘某挺指使下，2013年用存入自己銀行卡的大額受賄資金分別在3家保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)購買了5份以鐘某華為被保險(xiǎn)人的保險(xiǎn)，累計(jì)繳納保費(fèi)為362.08萬元，并交由鐘某挺持有并保管；其中4份分紅型保險(xiǎn)產(chǎn)品（金額分別為100萬、100萬、100萬、62萬）通過銀行代理以躉交方式購買，均在2016年3月22日提前退保，退保金額3836582.68元退回原繳費(fèi)賬戶（鐘某華賬戶），2016年3月27日鐘某華將部分退保資金382.6萬元轉(zhuǎn)到鐘某挺控制賬戶（鐘某挺妻子賬戶）。
通過放貸掩飾、隱瞞犯罪所得。廣東河源戴某輝案中，黃某才將部分受賄犯罪所得交由戴某輝管理，戴某輝以自己的名義將20萬元受賄款放貸給他人，轉(zhuǎn)移資金，掩飾、隱瞞其來源和性質(zhì)。
