人民銀行廣州分行打擊治理洗錢違法犯罪典型案例系列展播|②

“正義之獅”以案說法之涉貪污賄賂洗錢案

【涉貪腐洗錢罪簡(jiǎn)介】

 本期所涉八宗貪污賄賂犯罪是洗錢罪的七類上游犯罪之一。依據(jù)《刑法》191條規(guī)定，洗錢罪是指為掩飾、隱瞞毒品犯罪、黑社會(huì)性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動(dòng)犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪的所得及其產(chǎn)生的收益的來源和性質(zhì)，而提供資金賬戶，或者將財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金、金融票據(jù)、有價(jià)證券的，或者通過轉(zhuǎn)賬或者其他支付結(jié)算方式轉(zhuǎn)移資金，或者跨境轉(zhuǎn)移資產(chǎn)，或者以其他方法掩飾、隱瞞犯罪所得及其收益的來源和性質(zhì)的行為。其中，貪污賄賂犯罪包括貪污罪、挪用公款罪、受賄罪、行賄罪、巨額財(cái)產(chǎn)來源不明罪、隱瞞境外存款罪、私分國有資產(chǎn)罪、私分罰沒財(cái)物罪等罪名。

一、案情簡(jiǎn)介

（一）廣東江門吳某強(qiáng)涉貪腐自洗錢案

2020年8月，被告人某公安局經(jīng)偵大隊(duì)警長(zhǎng)吳某強(qiáng)利用職務(wù)上的便利，在負(fù)責(zé)偵辦案件過程中為他人提供幫助，收受他人錢款人民幣30萬元現(xiàn)金，部分款項(xiàng)用于日常開支使用，部分款項(xiàng)使用他人微信及銀行卡進(jìn)行消費(fèi)或購買理財(cái)產(chǎn)品的方式掩飾、隱瞞犯罪所得的來源和性質(zhì)。2022年5月，鶴山市人民法院判被告人吳某強(qiáng)犯受賄罪，判處有期徒刑三年六個(gè)月，并處罰金人民幣30萬元；犯洗錢罪，判處有期徒刑一年八個(gè)月，并處罰金人民幣1萬元。數(shù)罪并罰，決定執(zhí)行有期徒刑五年，并處罰金人民幣31萬元。

2021年3月1日《刑法修正案（十一）》正式實(shí)施，將犯罪行為人實(shí)施上游犯罪后，基于各種理由，自己為自己洗錢的行為納入打擊規(guī)制范圍并刪除了主觀要件“明知”和客觀要件“協(xié)助”兩個(gè)要素，將“自洗錢”行為納入構(gòu)罪要件，擴(kuò)充了洗錢罪犯罪要件構(gòu)成的內(nèi)涵與外延。吳某強(qiáng)自己實(shí)施貪污并通過控制他人銀行卡和微信掩飾、隱瞞貪污所得的來源和性質(zhì)的洗錢行為，屬于“自洗錢”犯罪。

（二）廣東佛山劉某根涉貪腐洗錢案

2005年至2020年期間，劉濤某（已判刑）利用擔(dān)任佛山市某鎮(zhèn)黨委副書記、鎮(zhèn)長(zhǎng)、某區(qū)副區(qū)長(zhǎng)、某區(qū)委常委、常務(wù)副區(qū)長(zhǎng)等職務(wù)上的便利，多次收受他人錢款共計(jì)折合人民幣1667.45萬元。被告人劉某根明知上述財(cái)物是劉濤某受賄所得的情況下，以代持投資以及購買房產(chǎn)的方式掩飾、隱瞞犯罪所得的來源和性質(zhì)，累計(jì)金額約1080.17萬元。2022年1月，佛山市南海區(qū)人民法院判決被告人劉某根犯洗錢罪，判處有期徒刑三年，緩刑四年，并處罰金人民幣100萬元。

（三）廣東江門林某鵬涉貪腐洗錢案

2013年至2017年期間，某稅務(wù)局黨組書記、局長(zhǎng)林某慶利用職務(wù)便利，多次收受他人錢款共計(jì)港幣852萬元、人民幣40萬元。被告人林某鵬明知林某慶收受的為受賄違法所得，仍然通過提供其境外銀行賬戶、買賣股票等多種方式掩飾、隱瞞犯罪所得。2022年2月，江門市中級(jí)人民法院對(duì)被告人林某鵬判犯受賄罪，判處有期徒刑六個(gè)月，并處罰金人民幣10萬元；犯洗錢罪，判處有期徒刑三年，并處罰金人民幣50萬元。數(shù)罪并罰，決定執(zhí)行有期徒刑三年，緩刑五年，并處罰金人民幣60萬元。

（四）廣東肇慶陳某群涉貪腐洗錢案

2010年至2021年期間，肇慶市某區(qū)人民法院原審判員、審判委員會(huì)委員、執(zhí)行局局長(zhǎng)彭某（另案處理）利用職務(wù)上的便利，收受他人賄賂。被告人陳某群明知彭某身為國家機(jī)關(guān)工作人員有巨額財(cái)產(chǎn)來源不合法的情況下，仍為其提供銀行賬戶協(xié)助存儲(chǔ)犯罪所得款項(xiàng)，并通過提現(xiàn)、轉(zhuǎn)賬操作，用于彭某購買房產(chǎn)、高檔家具、車輛、理財(cái)產(chǎn)品等大額投資消費(fèi)，以此掩飾、隱瞞彭某貪污賄賂犯罪所得及其產(chǎn)生收益的來源和性質(zhì)，累計(jì)金額約人民幣137.48萬元。2022年5月，肇慶市鼎湖區(qū)人民法院鑒于被告人陳某群自動(dòng)投案，依法從輕處罰，犯洗錢罪，判處有期徒刑一年六個(gè)月，緩刑二年，并處罰金人民幣2000元。

（五）廣東湛江岳某布涉貪腐洗錢案

2015年，徐聞縣某木材檢查站站長(zhǎng)吳某鴻（已判刑）利用職務(wù)上的便利，收受他人錢款共計(jì)人民幣22.38萬元。被告人岳某布明知是他人受賄的款項(xiàng)，仍以提供自己的銀行卡及微信幫助他人收取受賄款的方式掩飾、隱瞞犯罪所得的來源和性質(zhì)。2022年1月，徐聞縣人民法院判被告人岳某布犯洗錢罪，判處有期徒刑六個(gè)月，緩刑一年，并處罰金人民幣3000元。

（六）廣東汕尾陳某鋤涉貪腐洗錢案

2018年5月至2021年期間，汕尾市某交易中心科長(zhǎng)黃某南（另案處理）利用職務(wù)上的便利，收受他人錢款共計(jì)人民幣371.4萬元。被告人陳某鋤明知是他人受賄款項(xiàng)，仍以提供資金賬戶，協(xié)助將該錢款用于購買商品房、停車位和轉(zhuǎn)換為有價(jià)證券的方式掩飾、隱瞞犯罪所得的來源和性質(zhì)。2022年6月，汕尾市城區(qū)人民法院判被告人陳某鋤犯洗錢罪，判處有期徒刑一年六個(gè)月，緩刑二年，并處罰金人民幣10萬元。

（七）廣東揭陽黃某真涉貪腐洗錢案

2017年12月，揭陽某經(jīng)濟(jì)區(qū)某街道的黨工委副書記、辦事處主任孫某生利用職務(wù)上的便利，收受被告人黃某真一套房產(chǎn)。被告人黃某真明知該處房產(chǎn)是孫某生受賄所得，協(xié)助其以將房產(chǎn)轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金的方式掩飾、隱瞞受賄所得的來源和性質(zhì)。2022年5月，揭陽市榕城區(qū)人民法院判被告人黃某真犯洗錢罪，判處有期徒刑五年六個(gè)月、并處罰金人民幣4萬元。

（八）廣東韶關(guān)何某涉貪腐洗錢案

2019年11月，韶關(guān)市某區(qū)拆遷辦工作人員何某堅(jiān)（已判決）利用職務(wù)上的便利收受他人錢款人民幣18.6萬元現(xiàn)金。被告人何某明知是他人受賄的款項(xiàng)，仍為其代為存放于家中保險(xiǎn)柜，隨后轉(zhuǎn)至何某堅(jiān)父親的賬戶，掩飾、隱瞞犯罪所得的來源和真實(shí)性質(zhì)。2022年1月，韶關(guān)市武江區(qū)人民法院判被告人何某犯洗錢罪，判處有期徒刑一年，緩刑二年，并處罰金人民幣2萬元。

二、洗錢的主要手法

（一）通過買賣房產(chǎn)轉(zhuǎn)移非法資金

汕尾陳某鋤洗錢案中，黃某南受賄犯罪所得以現(xiàn)金的形式交由其親家被告人陳某鋤，以陳某鋤的名義出資為陳某鋤女兒購買房產(chǎn)、車位，共合計(jì)371.4萬元人民幣。揭陽黃某真洗錢案中，被告人黃某真向?qū)O某生行賄一套房產(chǎn)，價(jià)值31.87萬元人民幣，于2018年11月協(xié)助孫某生將該房產(chǎn)以46萬元的價(jià)格出售給他人，購房款轉(zhuǎn)賬至孫某生提供的他人銀行賬戶。

（二）通過提供或控制他人微信或銀行賬戶轉(zhuǎn)移非法資金

江門吳某強(qiáng)自洗錢案中，被告人吳某強(qiáng)利用吳某群的手機(jī)卡開通微信號(hào)，并綁定吳某群的銀行賬戶。2021年4月10日至12日期間，吳某強(qiáng)分三次將其收受的受賄款合計(jì)8萬元，分批存入?yún)悄橙恒y行賬戶，再轉(zhuǎn)賬至自己的微信賬戶內(nèi)用于購買理財(cái)產(chǎn)品。

肇慶陳某群洗錢案中，2010年至2020年期間，被告人陳某群明知某國家機(jī)關(guān)工作人員彭某巨額財(cái)產(chǎn)來源不合法的情況下，提供其名義開設(shè)的銀行賬戶協(xié)助存儲(chǔ)犯罪所得款項(xiàng)，并根據(jù)彭某的安排購買房產(chǎn)、高檔家具、車輛、理財(cái)產(chǎn)品等大額投資消費(fèi)，累計(jì)金額137.48萬元。湛江岳某布洗錢案中，被告人岳某布2015年5月用其身份證辦理一張銀行卡，同年9月辦理一張手機(jī)卡交給吳某鴻（已判決)用于收取賄賂款，共22.38萬元。韶關(guān)何某洗錢案中，被告人何某替受賄人何某堅(jiān)將賄賂款12萬元轉(zhuǎn)至何某堅(jiān)父親銀行賬戶用于支付住院費(fèi)。

（三）通過買賣境外股票“洗白”非法資金

林某鵬洗錢案中，王某威為林某慶墊資351萬元港元在香港購買260萬股環(huán)球信貸股票，股票賣出后獲利832萬港元。王某威將獲利款轉(zhuǎn)至被告人林某鵬在香港的銀行賬戶，被告人林某鵬使用該筆款項(xiàng)頻繁進(jìn)行港股買賣交易。

（四）通過代持干股非法套利“洗白”非法資金

佛山劉某根洗錢案中，2021年，被告人劉某根使用劉濤某受賄資金122.1萬元，代其入股佛山市某某工業(yè)固體廢料處理有限公司，將投資款收回后仍代劉濤某持有該公司干股。2014年1月，劉某根用退回的投資款代劉濤某購買房產(chǎn)一套，價(jià)值130萬元。

三、多方合力推動(dòng)洗錢入罪

（一）偵查部門發(fā)揮的職能作用

一是“一案雙查”同步打擊。紀(jì)委監(jiān)委、公安機(jī)關(guān)通過協(xié)調(diào)合作機(jī)制，在依法偵辦貪腐案件的同時(shí)審查洗錢行為，及時(shí)發(fā)現(xiàn)洗錢線索，確保上下游犯罪的同步打擊。二是專業(yè)支撐證據(jù)固定。案件偵辦人員第一時(shí)間結(jié)合線索情報(bào)，對(duì)涉嫌協(xié)助貪污受賄犯罪活動(dòng)掩飾、隱瞞犯罪所得的來源和性質(zhì)的犯罪嫌疑人開展立案?jìng)刹椋婀潭ㄗC據(jù)，通過人證、物證、被告人訊問等，鎖定對(duì)犯罪行為的認(rèn)定。

（二）人民銀行發(fā)揮的職能作用

一是發(fā)揮數(shù)據(jù)分析優(yōu)勢(shì)，提供情報(bào)支持。積極參與資金交易分析，對(duì)涉案賬戶資金交易次數(shù)、交易金額、交易時(shí)間等多個(gè)維度展開分析，厘清洗錢資金路徑、主要洗錢方式，鎖定犯罪嫌疑人，為案件偵辦提供重要數(shù)據(jù)依據(jù)。二是積極配合協(xié)查，提升調(diào)查取證效率。根據(jù)案情偵查需要，協(xié)調(diào)各金融機(jī)構(gòu)開啟綠色查詢通道，扎實(shí)做好涉案人員銀行賬戶的查控工作，快速調(diào)取涉案賬戶ATM取現(xiàn)、轉(zhuǎn)賬記錄及憑證等，有效協(xié)助辦案部門完成洗錢資金鏈條分析和證據(jù)收集，提高調(diào)查取證效率。

（三）司法部門發(fā)揮的職能作用

一是適時(shí)介入指導(dǎo)。結(jié)合涉嫌貪污受賄案件實(shí)際，檢察院和法院適時(shí)介入，全面梳理在案證據(jù)，并在法條允許范圍內(nèi)提出偵查取證意見。二是順利推動(dòng)洗錢罪判決。協(xié)調(diào)解決辦案過程中的困難和問題，及時(shí)提出補(bǔ)充偵查意見，在案情明晰、證據(jù)充足的條件下，推動(dòng)洗錢案件快速審理和判決。

四、案例評(píng)析

（一）落實(shí)“一案雙查”工作機(jī)制

在辦理貪污受賄犯罪案件中，往往通過關(guān)聯(lián)人賬戶取現(xiàn)，購買房產(chǎn)、股票、理財(cái)產(chǎn)品，利用親屬代為管理受賄所得等方式掩飾、隱瞞違法犯罪所得，建議相關(guān)偵查部門在辦理類似案件中嚴(yán)格落實(shí)“一案雙查”工作機(jī)制。

（二）強(qiáng)化跨部門合作機(jī)制

持續(xù)加強(qiáng)與當(dāng)?shù)丶o(jì)檢監(jiān)察、公檢法等部門合作，健全完善情報(bào)會(huì)商、信息交流、數(shù)據(jù)共享、案件反饋機(jī)制，加強(qiáng)對(duì)洗錢及貪污受賄犯罪線索的分析研判及案情會(huì)商，提升打擊洗錢犯罪工作質(zhì)效。

五、“正義之獅”提示您

（一）職務(wù)犯罪的四大警示

一是交友要“慎”。公職人員務(wù)必慎重交友，不能喪失原則，陷入“朋友”的陷阱。二是勿成“法盲”。公職人員務(wù)必學(xué)法、懂法，才能守住法律底線。三是公職人員務(wù)必明辨是非，筑牢思想防線，拒腐防變。四是公職人員務(wù)必抵制權(quán)錢交易，要將權(quán)力關(guān)進(jìn)制度的“籠子”。

（二）對(duì)親朋好友提出的要求加以甄別，不要將個(gè)人證件、銀行卡、微信賬戶出租或出借他人使用。出租或出借可能會(huì)產(chǎn)生以下后果：

◆他人盜用您的名義從事非法活動(dòng)；

◆協(xié)助他人完成洗錢和恐怖融資犯罪；

◆您可能成為他人洗錢犯罪的“替罪羊”；

◆您的誠信狀況受到合理懷疑；

◆您的聲譽(yù)和信用記錄因他人的不正當(dāng)行為而受損。

（三）不要用自己的賬戶替他人提現(xiàn)

提現(xiàn)是犯罪分子最常采用的洗錢手法之一。受朋友之托或受利益誘惑，使用自己的個(gè)人或公司賬戶為他人提取現(xiàn)金，您可能成為“洗錢”環(huán)節(jié)中的一分子。請(qǐng)切記，賬戶將忠實(shí)記錄每個(gè)人的金融交易活動(dòng)，請(qǐng)不要用自己的賬戶替他人提現(xiàn)。

（四）勇于舉報(bào)貪腐和洗錢行為

公民有權(quán)對(duì)政府機(jī)關(guān)及其工作人員的貪污、挪用公款、賄賂以及其他嚴(yán)重違法違紀(jì)行為進(jìn)行舉報(bào)?！斗聪村X法》規(guī)定，任何單位和個(gè)人發(fā)現(xiàn)洗錢活動(dòng)，有權(quán)向反洗錢行政主管部門或者公安機(jī)關(guān)舉報(bào)。接受舉報(bào)的機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)對(duì)舉報(bào)人和舉報(bào)內(nèi)容保密。